Краткий ответ
Сберегательные счета Coverdell Education Savings Account (ESA) — это популярный способ откладывать деньги на образование ребенка. Их можно использовать для оплаты расходов на начальное, среднее или послесреднее образование.
ESA можно открыть в различных финансовых учреждениях, включая банки, брокерские компании и компании взаимных фондов. Вы можете найти список поставщиков ESA на веб-сайте IRS.
Сберегательный счет для образования Coverdell [Сберегательный план колледжа]
Сберегательные счета для образования (ESA) Coverdell: накопления для колледжа
Сберегательный счет Coverdell Education Savings Account (ESA) — это сберегательный счет с льготным налогообложением, предназначенный для оплаты соответствующих расходов на образование. Вы можете открыть программу Coverdell ESA для ребенка младше 18 лет или для себя, если вы являетесь назначенным бенефициаром. Взносы не облагаются налогом, но доходы растут с отсрочкой налогообложения, а выплаты, используемые для оплаты квалифицированных расходов на образование, освобождаются от федерального подоходного налога.
Да, любой гражданин США или иностранец-резидент может открыть образовательный сберегательный счет Coverdell. Счет должен быть открыт до достижения бенефициаром 18 лет, а взносы не могут превышать 2000 долларов США в год.
Вы можете открыть сберегательный счет для образования, обратившись в финансовое учреждение. Счет можно использовать для экономии расходов на образование вашего ребенка, таких как плата за обучение, проживание и питание, а также книги. Вы можете вносить средства на счет, пока вашему ребенку не исполнится 18 лет, и средства могут быть использованы для любого типа послесреднего образования.
Сберегательный счет Coverdell для образования уникален тем, что позволяет безналоговое снятие средств для квалифицированных расходов на образование. Это делает его отличным вариантом для экономии расходов на обучение в колледже.
Образовательная учетная запись Coverdell представляет собой тип плана 529, который принадлежит штату, в котором открыта учетная запись. Владелец учетной записи имеет контроль над учетной записью, в том числе возможность назначать бенефициара и делать взносы.
Coverdell ESA может быть использован для квалифицированных расходов на начальное, среднее и высшее образование. Квалифицированные расходы включают обучение, проживание и питание, книги, расходные материалы и оборудование..
Вы можете открыть сберегательный счет Coverdell Education в любом банке или другом финансовом учреждении, которое их предлагает.
Образовательный сберегательный счет Coverdell (ESA) и план 529 — это типы сберегательных счетов, которые можно использовать для накопления расходов на обучение в колледже, но они не совпадают. План 529 — это спонсируемый государством счет, который позволяет вам экономить деньги на расходы на обучение в колледже, не облагаемые налогом. Coverdell ESA — это учетная запись, которую вы создаете самостоятельно и которая не спонсируется государством.
Fidelity не предлагает Coverdell ESA.
Вы можете открыть образовательный сберегательный счет Coverdell в большинстве банков или через онлайн-брокера. Учетная запись обычно называется планом 529.
Вы можете обналичить свой Coverdell ESA, сняв деньги со своего счета или переведя их в другое финансовое учреждение. Вам нужно будет указать номер своего счета и сумму, которую вы хотите снять в финансовом учреждении. С вас также может взиматься комиссия за снятие денег.
Вы не можете преобразовать учетную запись Coverdell в учетную запись 529, но вы можете использовать средства из учетной записи Coverdell для внесения вклада в учетную запись 529.
Да, Коверделла можно преобразовать в ИРА Рота. Этот процесс называется “конверсией”. Когда вы конвертируете Коверделл в IRA Roth, деньги рассматриваются так, как если бы вы изначально внесли их в IRA Roth. Это означает, что вам придется платить налоги с денег, когда вы конвертируете их, но впоследствии деньги будут расти без налогов.
Нет, вы не можете оплачивать студенческие ссуды с помощью Coverdell ESA. ESA Coverdell можно использовать только для оплаты соответствующих расходов на образование, которые не включают выплаты по студенческому кредиту.
Деньги ESA возвращаются правительству, если они не используются.
Если у вас есть средства на счете Coverdell, которые вы не используете, вы можете перевести средства на другой счет расходов на образование, отвечающий требованиям, например на план 529. Вы также можете перевести средства на другой счет Coverdell для члена семьи.
Да, вы можете передать устройство Coverdell ESA родственному устройству. Брат должен быть гражданином США. гражданин или иностранец-резидент, и учетная запись должна быть передана другому соответствующему члену семьи в течение 60 дней после смерти первоначального владельца учетной записи.
529 средств можно использовать для покупки компьютера на расходы, связанные с обучением в колледже. Компьютер должен использоваться в образовательных целях, а не в личных целях.
Да, вы можете взять деньги из образовательной IRA для оплаты расходов на квалифицированное образование. Вы можете либо получить распределение, либо перевести деньги на другой образовательный IRA.
Предел дохода для Coverdell ESA составляет 220 000 долларов США для налогоплательщика-одиночки и 440 000 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию.
Да, учетные записи Coverdell все еще существуют. Сегодня они известны как планы 529.